Financeiro do Flow Gestor: pagamento manual, lucro, MRR, LTV e churn

Todo Pix que cai vira uma linha no Financeiro, com valor recebido, custo do servidor e lucro. Você não digita nada. Na mão fica só o avulso: despesa, comissão, venda de créditos. Este artigo mostra o que entra sozinho, como registrar o resto e o que cada cartão da página calcula. Ele faz parte da série sobre cobrança automática.

A página tem cinco blocos: "Visão Geral", "Métricas do Mês", "Faturamento", "Destaques" e "Transações". Os botões "Gerar Relatório", "Criar Pagamento" e "Criar Cupom" ficam no topo.

O que entra sozinho no financeiro

Um lançamento nasce sozinho em quatro situações:

• Pagamento confirmado. Pix ou cartão aprovado, a fatura vira paga e entra um lançamento com o total da fatura, o custo, o lucro, a data (horário de Brasília) e o método do provedor. Na coluna "Método" da tabela ele aparece como código (PIX_MERCADOPAGO, PIX_FASTDEPIX, PIX_ASAAS, PIX_ATIVOPAY, CARTAO_CREDITO); no filtro "Forma de pagamento" e no PDF, como "PIX Mercado Pago", "PIX FastDePix", "PIX Asaas", "PIX AtivoPay" e "Cartão de Crédito". Veja Pix caiu.
• Cadastro com "Registrar no Financeiro" marcado. Entra "Novo Cliente" com o "Valor Cobrado (R$)" e o "Custo do Cliente (R$)" da aba "Plano e Datas", método "PIX Manual" (código PIX na tabela). Desmarcado, a fatura nasce em aberto e nada entra até o pagamento. Veja Cadastrar clientes.
• "Renovar" na tela de clientes. Cria a fatura já paga, grava "Renovação" com "PIX Manual" e envia a mensagem de renovação, se marcada.
• Cupom de indicação. A fatura zerada é baixada com o método "Cupom de Indicação" (código CUPOM_INDICACAO) e R$ 0,00 recebido. Veja Cupons.

O custo vem do servidor. No pagamento automático, o sistema pega o "Custo por Crédito (R$)" do servidor, multiplica pelas conexões do cliente e pelos meses do plano (dias de duração divididos por 30, arredondado, no mínimo 1) e soma o custo da licença de aplicativo, se houver. Na PlayHub, com "Custo por Crédito (R$)" 8,00 no "PlayHub Principal", Fernanda Costa paga o Trimestral de R$ 79,90 (90 dias) com 1 conexão: custo R$ 24,00, lucro R$ 55,90. Servidor com custo zerado gera lucro igual à receita, fora a licença. Veja Servidores.

No cadastro e no "Renovar", o "Custo do Cliente (R$)" é preenchido sozinho com uma conta parecida, sem arredondar: conexões divididas pelo "Conexões por Crédito" do servidor, vezes o "Custo por Crédito (R$)", vezes os dias do plano divididos por 30. Você pode ajustar antes de salvar, e o que ficar no campo é o custo que vai para o Financeiro.

"Criar Pagamento": registrar na mão

A janela tem dois tipos em "Tipo de Movimentação".

"Pagamento Simples" é entrada ou saída sem cliente. Escolha a "Direção" ("Entrada" ou "Saída"), preencha "Nome / Descrição" e o "Valor". Entrada grava o valor como receita, com custo zero. Saída grava o valor como custo, com receita zero, e o lucro daquela linha fica negativo. A data é sempre a de hoje.

"Venda de Crédito" registra créditos revendidos de um servidor. Escolha o "Servidor", a "Quantidade Vendida" e o "Valor Total da Venda"; o "Resumo da Venda" calcula custo, valor vendido e lucro antes do "Registrar Pagamento".

O erro clássico: usar "Pagamento Simples" para anotar que a Ana Paula Ribeiro pagou o Mensal. O lançamento entra sem cliente, não renova o vencimento e não conta como venda. Pagamento de cliente é pelo "Renovar" ou pela fatura.

Visão geral e métricas do mês

"Visão Geral" soma todos os lançamentos desde o primeiro dia: "Receita Total" é o recebido, "Custo Total" os custos (saídas incluídas), "Lucro Líquido" a diferença. "Métricas do Mês" olha o mês corrente pela data de pagamento e conta como venda só "Novo Cliente" e "Renovação". Entrada, saída e venda de crédito ficam de fora das vendas, mas entram em "Já entrou".

Ticket Médio

Soma das vendas do mês dividida pela quantidade de vendas; "Anterior" mostra o mês passado. "ARPU" é a receita mensal dos planos ativos dividida pelo número de clientes ativos: quanto cada cliente rende por mês.

Previsão do Mês

O número grande é quanto o mês deve fechar. "Já entrou" é o recebido até agora, com a média por dia abaixo. A previsão é essa média vezes os dias do mês e nunca fica abaixo do que já entrou; nos primeiros 30% do mês, quando a média ainda é instável, ela é misturada com o faturamento do mês anterior.

As linhas do meio são o MRR, a receita mensal recorrente:

• "Planos ativos": valor de cada cliente com vencimento em dia, normalizado para 30 dias. Na PlayHub, o Mensal de R$ 29,90 vale R$ 29,90; o Trimestral de R$ 79,90 (90 dias) vale R$ 26,63 por mês; o Anual de R$ 299,90 (365 dias) vale R$ 24,65.
• "Clientes novos": a parte disso que veio de clientes cadastrados neste mês.
• "Perdidos": o churn. Clientes cujo vencimento caiu neste mês e passou sem renovação, na mesma conta de 30 dias.

Clientes em teste não entram, e as linhas "Clientes novos" e "Perdidos" só aparecem quando têm valor. No rodapé: "X% renovam" (dos clientes que já existiam antes do mês, quantos seguem em dia), a variação da previsão contra o mês anterior e os dias que faltam.

Origem de Clientes

Rosca com os lançamentos "Novo Cliente" do mês, agrupados pela "Origem" do cadastro do cliente. Sem origem, conta como direto.

Formas de Pagamento

Vendas do mês por método: "PIX Manual", "Mercado Pago", "FastDePix", "Asaas", "AtivoPay", "Cartão" e "Cupom". "PIX Manual" é o registrado na mão: cadastro pago, "Renovar" e o Pix recebido na chave. Se essa fatia domina, você ainda cobra na mão: veja Conectar o Pix.

Valor do Cliente

É o LTV realizado: a média do que cada cliente pagante já pagou desde a primeira compra. O cartão mostra a conta: "Paga por mês" vezes "Tempo de casa". O tempo vai da primeira venda até o vencimento coberto, com teto de hoje mais um ciclo do plano. O rodapé classifica: "Permanência curta" abaixo de 3 meses, "Permanência saudável" de 3 a 9, "Permanência longa" de 9 em diante.

Taxa de Recuperação

"Recuperados" são clientes que renovaram neste mês entre 1 e 14 dias depois de vencer. "Ainda vencidos" são os que venceram neste mês e não pagaram. A taxa é recuperados sobre a soma dos dois; "Receita recuperada" soma essas renovações. Verde a partir de 50%, amarelo a partir de 25%, vermelho abaixo. Abaixo de 25%, reveja A régua de cobrança.

Faturamento diário e comparativo mensal

"Faturamento Diário" mostra os últimos 7 dias, somando o recebido por data de pagamento, e compara hoje com ontem. "Comparativo Mensal" traz os últimos 6 meses e compara o mês atual com o mesmo período do mês anterior (até o mesmo dia).

Top planos e top servidores

"Top Planos" ("Mês Atual") mostra até cinco planos por receita das vendas do mês. Ele agrupa pelo plano atual do cliente: se Mariana Souza migrou do Mensal para o Anual, a venda antiga aparece no Anual. "Top Servidores" ("Todo o Período") soma todas as vendas por servidor, descontando a licença de aplicativo, e mostra os cinco maiores.

Transações: filtros, editar, excluir

A tabela traz cada lançamento com data, cliente, tipo, valor, licença, custo, lucro e "Método", 10 por página. Os filtros: busca por cliente, licença ou método, "Tipo de transação", "Forma de pagamento" (as opções vêm dos próprios lançamentos) e "De:" e "Até:" por data. O bloco acima da tabela ("Transações", "Valor Total", "Custo Total", "Lucro") soma tudo que passou no filtro, não só a página. Para fechar o mês, filtre pelo período e leia ali.

"Editar" abre "Editar Lançamento" com "Data", "Receita (R$)" e "Custo Servidor"; o lucro é recalculado ao salvar e todos os cartões mudam junto. "Excluir" pede confirmação e apaga só o lançamento: a fatura continua paga e o vencimento do cliente não volta. Excluir um cliente, ao contrário, preserva o histórico: a linha fica sem o nome do cliente.

"Gerar Relatório"

O botão abre "Gerar Relatório Financeiro". Escolha o "Período" (atalhos de "Hoje" a "Todo o histórico", ou "Personalizado"), os filtros por "Forma de pagamento", "Tipo de transação", "Origem de captura", "Servidor" e "Cliente (opcional)", e marque os blocos em "Conteúdo do PDF". Por padrão vêm seis: "Resumo executivo (indicadores)", "Composição do resultado", "Filtros aplicados", "Evolução do faturamento (gráfico)", "Formas de pagamento" e "Tipos de transação". Os outros cinco vão de "Origem de captura" a "Detalhamento (uma linha por transação)", limitado a 3.000 transações.

"Ver prévia" mostra "Faturamento", "Custos", "Lucro" e "Margem" do recorte. "Baixar PDF" gera um A4 com a marca do Flow Gestor, o período, a data de emissão e o seu e-mail no cabeçalho.

Erros comuns

• Servidor sem "Custo por Crédito (R$)". Lucro igual à receita em toda venda daquele servidor.
• Pagamento de cliente em "Criar Pagamento". Não renova, não conta como venda. Use "Renovar".
• Marcar "Registrar no Financeiro" para quem não pagou. Entra "Novo Cliente" com "PIX Manual" e o mês fica inflado.
• Excluir lançamento para desfazer uma renovação. Só o registro some. Corrija o vencimento no cliente.
• Ler "Receita Total" como receita do mês. "Visão Geral" é todo o período. O mês está em "Já entrou" e nos totais da tabela filtrada.

Perguntas frequentes

Posso mudar a data de um pagamento manual?

Sim. Na tabela, clique em "Editar" e troque a "Data". O "Criar Pagamento" grava sempre a data de hoje.

Por que a primeira compra de um cliente aparece como "Renovação"?

"Novo Cliente" é gravado no cadastro com "Registrar no Financeiro" marcado ou quando um cliente marcado como teste (criado pelo chatbot ou importado de um painel) paga a primeira fatura. Cliente cadastrado com fatura em aberto que paga pelo Pix entra como "Renovação" e fica fora de "Origem de Clientes".

Por que um cupom de indicação gerou lucro negativo?

A fatura zerada entra com R$ 0,00 recebido e o custo do servidor. É o custo real da indicação, não um erro.

Venda de crédito entra no ticket médio?

Não. "Ticket Médio", "Formas de Pagamento" e "Top Planos" consideram só "Novo Cliente" e "Renovação". A venda de crédito entra em "Visão Geral", em "Já entrou" e nos gráficos de faturamento.

Próximos passos

• Hub: cobrança automática, do cadastro ao Pix na conta
• Pix caiu: confirmação, renovação no painel e mensagem automática
• Servidores: cobrar por fatura ou por chave Pix
• Cupons de desconto e de indicação
• Cobrar pelo chatbot: 2ª via e renovação pelo WhatsApp